Un fotograf din Toronto vinde un pachet de presetări unui cumpărător din Lisabona. Acea vânzare necesită TVA portughez, chiar dacă fotograful nu a făcut niciodată afaceri în Portugalia.
Așa funcționează TVA-ul UE pentru produsele digitale. Taxa vă urmează clientul, nu afacerea dvs.
Fiecare țară UE își stabilește propria rată, iar cumpărătorii de afaceri urmează reguli diferite. Este mult de urmărit manual.
Vestea bună? Easy Digital Downloads (EDD) Pro are gestionarea TVA UE încorporată. În acest ghid, veți afla când trebuie să percepeți TVA UE și cum gestionarea TVA UE Easy Digital Downloads se ocupă de munca anevoioasă pentru dvs.
- Concluzii cheie
- Ce este TVA-ul UE pentru Produse Digitale?
- Trebuie să percepi TVA UE pentru Produse Digitale?
- Pentru ce sunteți responsabil (și ce gestionează EDD)
- Cum gestionează Easy Digital Downloads TVA-ul UE
- Cum se configurează TVA-ul UE în Easy Digital Downloads
- Folosiți deja pluginul TVA UE? Comutați la TVA încorporat
- Răspunsuri rapide la întrebările dvs. despre TVA UE
- Gestionează Easy Digital Downloads TVA-ul UE fără un plugin?
- Trebuie să percep TVA UE dacă afacerea mea nu este în UE?
- Este gestionarea TVA-ului UE inclusă în versiunea gratuită a EDD?
- Ce se întâmplă dacă un număr de TVA nu poate fi verificat la finalizarea comenzii?
- Gestionează Easy Digital Downloads declarația mea de TVA pentru mine?
- Care este cea mai ușoară modalitate de a gestiona TVA-ul pentru descărcările digitale în WordPress?
- Vindeți clienților din UE cu încredere
Concluzii cheie
- Țara cumpărătorului decide: Percepeți TVA la rata locală UE a clientului dvs., nu la rata unde este stabilită afacerea dvs.
- Vânzătorii din afara UE încep imediat: Pragul de 10.000 € ajută doar vânzătorii stabiliți în UE. Toți ceilalți datorează TVA de la prima lor vânzare în UE.
- Afacerile beneficiază de taxare inversă: Un număr de TVA valid înseamnă că percepeți 0% și cumpărătorul de afaceri își asumă TVA-ul.
- EDD Pro automatizează: Easy Digital Downloads Pro actualizează ratele UE săptămânal și verifică numerele de TVA chiar la finalizarea comenzii.
- Dvs. depuneți declarația: EDD vă oferă rapoartele, dar înregistrarea pentru OSS și depunerea trimestrială vă revin dvs.
Ce este TVA-ul UE pentru Produse Digitale?
TVA UE (taxa pe valoarea adăugată) este o taxă de consum pe care țările UE o percep la majoritatea vânzărilor, inclusiv la produsele digitale precum ebook-uri, software, cursuri online și muzică. Când vindeți un produs digital unui consumator, percepeți rata TVA din țara cumpărătorului, nu propria dvs. rată.
Aceasta este regula din 2015. Se aplică indiferent dacă afacerea dvs. este în Dublin sau Denver.
Fiecare dintre cele 27 de țări UE își stabilește propria rată standard. Aceste rate se modifică din când în când, ceea ce face parte din motivul pentru care urmărirea lor manuală devine complicată.
Dacă stabiliți prețurile în euro și pentru cumpărătorii din UE, ghidul nostru despre vânzarea de produse digitale în mai multe valute vă ghidează prin acest proces.
Trebuie să percepi TVA UE pentru Produse Digitale?
Da, dacă vindeți produse digitale consumatorilor din UE. Vânzătorii din afara UE datorează TVA-ul UE de la prima vânzare către un consumator din UE. Vânzătorii din UE trec la perceperea ratei locale a cumpărătorului odată ce vânzările lor transfrontaliere în UE depășesc 10.000 EUR pe an.
Locul unde se află afacerea dvs. contează mai puțin decât unde se află cumpărătorii dvs. Un creator de cursuri din Texas, cu câțiva studenți în Germania, trebuie să perceapă TVA, la fel ca un magazin de software din Berlin.
Pragul de 10.000 € și cui i se aplică
Veți vedea cifra de 10.000 EUR menționată des. Este reală, dar se aplică doar afacerilor din țările UE.
Sub această sumă, un vânzător din UE poate percepe TVA-ul țării sale de origine pentru vânzările către alte țări UE. Odată ce aceste vânzări depășesc 10.000 EUR pe an, aceștia percep în schimb rata locală a fiecărui cumpărător.
Dacă afacerea dvs. este în afara UE, nu există nicio limită. Ghidul Comisiei Europene privind ghișeul unic acoperă detaliile.
Regulile fiscale depind de situația dvs., așa că este prudent să vă confirmați obligațiile cu un profesionist fiscal.
Vânzări B2B și Taxarea Inversă
Vânzarea către o afacere funcționează diferit. Când un cumpărător de afaceri dintr-o altă țară UE vă oferă un număr de TVA valid, nu îi percepeți TVA.
În schimb, afacerea contabilizează TVA-ul în propria țară. Aceasta se numește inversarea sarcinii.
Capcana? Trebuie să confirmați că numărul de TVA este real înainte de a omite taxa. Numerele de TVA UE sunt verificate în VIES, baza de date a Comisiei Europene pentru numerele de TVA.
Există o excepție de care să țineți cont. Vânzările către afaceri din propria țară sunt de obicei taxate cu TVA, chiar și cu un număr valid.
Ce se întâmplă cu TVA-ul din Marea Britanie?
Regatul Unit a părăsit sistemul de TVA al UE după Brexit. Vânzările din Marea Britanie nu intră în declarația dvs. UE, iar înregistrarea TVA din Marea Britanie este gestionată separat prin HMRC.
Easy Digital Downloads poate valida în continuare numerele de TVA din Marea Britanie la finalizarea comenzii. Are, de asemenea, un câmp separat pentru propriul număr de TVA din Marea Britanie.
Ce este responsabilitatea dvs. (și ce gestionează EDD)
Perceperea ratei corecte este doar o parte a conformității cu TVA-ul UE. Majoritatea vânzătorilor se înregistrează, de asemenea, prin Ghișeul Unic (OSS), care vă permite să depuneți o singură declarație de TVA pentru toate vânzările dvs. UE, în loc să vă înregistrați în fiecare țară.
Dacă sunteți stabilit în UE, veți folosi schema Union a OSS în țara dvs. de origine. Dacă sunteți stabilit în afara UE, veți folosi schema non-Union și veți alege o țară UE cu care să vă înregistrați.
Înainte de iulie 2021, acest sistem se numea MOSS. Veți vedea în continuare acest nume în ghidurile mai vechi.
| Obligația dvs. | Ce face Easy Digital Downloads | Ce vă revine dvs. |
|---|---|---|
| Perceperea ratei corecte de TVA | Adaugă ratele UE și le actualizează săptămânal | Activați ratele automate și revizuiți setările fiscale |
| Validarea numerelor de TVA ale afacerilor | Verifică numerele la finalizarea comenzii și aplică inversarea sarcinii | Nimic suplimentar |
| Furnizarea detaliilor TVA clienților | Adaugă informații TVA la comenzi, chitanțe și facturi | Introduceți detaliile companiei și TVA-ului dvs. |
| Păstrarea înregistrărilor | Salvează datele TVA și adresa de facturare la fiecare comandă | Întreabă consilierul tău fiscal ce dovezi de locație să păstrezi |
| Înregistrează-te pentru OSS | Nu este gestionat de EDD | Înregistrează-te la o autoritate fiscală din UE |
| Depune declarații trimestriale | Exportă Raportul UE TVA și Lista de Vânzări CE | Depune declarația și plătește TVA-ul datorat |
Regulile UE impun să păstrezi înregistrările vânzărilor timp de 10 ani. Așa că păstrează acele comenzi vechi.
Cum gestionează Easy Digital Downloads TVA-ul UE
Easy Digital Downloads Pro integrează gestionarea TVA-ului UE direct în plugin. Nu ai nevoie de un plugin separat pentru TVA sau de un serviciu extern de validare.
Odată activat, acesta se ocupă de patru sarcini pentru tine.
Rate automate ale TVA-ului UE
Activează Rate Automate, iar EDD adaugă rata curentă de TVA pentru fiecare țară din UE în magazinul tău. Verifică săptămânal ratele noi.
Dacă ai setat deja o rată manual pentru o țară, EDD nu o va suprascrie. Tu rămâi în controlul oricăror configurări personalizate.
Validarea numărului de TVA la finalizarea comenzii
Când un cumpărător alege o țară din UE sau Marea Britanie la finalizarea comenzii, apare un câmp pentru numărul de TVA. Cumpărătorii din alte țări nu îl văd niciodată, astfel încât procesul de finalizare a comenzii rămâne curat.
Cumpărătorul introduce numărul său și face clic pe Validează. Dacă numărul este valid și se aplică taxa inversă, EDD elimină imediat TVA-ul din comanda lor.
Ce se întâmplă dacă serviciul VIES al UE este indisponibil? EDD percepe taxa, astfel încât vânzarea să se finalizeze, apoi verifică din nou numărul ulterior. Cu Rambursare automată a taxei la validare întârziată activată, EDD rambursează automat taxa odată ce numărul este validat.
Detalii TVA la comenzi, chitanțe și facturi
Fiecare comandă are propria secțiune TVA. O vei găsi sub fila TVA din pagina de detalii a comenzii.
Dorești ca și clienții să o vadă? Activează Detalii Comandă în setările tale UE TVA pentru a adăuga informații despre TVA pe pagina lor de chitanță.
Detaliile TVA ale companiei tale apar, de asemenea, pe facturile EDD, care sunt integrate în Easy Digital Downloads Pro.
Rapoarte TVA UE pentru declarația dvs. trimestrială
Când este timpul să depui declarația, mergi la Descărcări » Rapoarte » Export. Vei găsi două exporturi TVA:
- Raport UE TVA: Un fișier CSV cu tot TVA-ul UE colectat, pentru declarația ta OSS.
- Raport Lista Vânzări CE: Un fișier CSV cu vânzările tale către afaceri înregistrate în scopuri de TVA, pentru Lista ta de Vânzări CE.
Documentația noastră exporturi UE TVA explică ce conține fiecare fișier.
Cum se configurează TVA-ul UE în Easy Digital Downloads
Configurarea durează doar câteva minute. Înainte de a începe, asigură-te că ai o licență activă Easy Digital Downloads Pro și cea mai recentă versiune a pluginului.
Pasul 1: Activați taxele și TVA-ul UE
În tabloul de bord WordPress, mergi la Descărcări » Setări » Taxe și bifează Activare Taxe.
Derulează în jos la TVA UE și bifează Activare gestionare și validare TVA. Apoi apasă pe Salvare Modificări.
Pasul 2: Adăugați detaliile TVA ale companiei dvs.
După salvare, o nouă secțiune TVA UE apare sub Taxe. Apasă pe ea pentru a finaliza configurarea.
Activează Rate Automate, astfel încât ratele tale să rămână actualizate. Apoi completează Informațiile Companiei, inclusiv Numărul UE TVA și Țara de înregistrare TVA. Adaugă și Numărul tău de TVA din Marea Britanie dacă ai unul.
Aceste detalii apar pe chitanțele și facturile clienților dvs., așa că verificați-le de două ori înainte de a face clic pe Salvează modificările.
Dacă afacerea dvs. se află în UE, lăsați Inversarea taxei în țara de origine? dezactivată, cu excepția cazului în care autoritatea fiscală locală o permite pentru vânzările interne.
Pasul 3: Testați procesul de finalizare a comenzii
Vizitați pagina dvs. de finalizare a comenzii și alegeți o țară din UE ca țară de facturare. Câmpul pentru numărul de TVA ar trebui să apară. Comutați la o țară din afara UE și a Regatului Unit, iar acesta ar trebui să dispară.
Introduceți un număr de TVA și faceți clic pe Validează pentru a vedea inversarea taxei în acțiune.
Pentru fiecare setare în detaliu, consultați documentația noastră de configurare a TVA-ului UE aici.
Folosiți deja pluginul TVA UE? Comutați la TVA încorporat
Timp de ani de zile, magazinele EDD au adăugat suport pentru TVA-ul UE cu un plugin separat numit Easy Digital Downloads EU VAT. Dacă acesta sunteți dvs., trecerea este simplă.
Când activați TVA-ul UE în Easy Digital Downloads (Pasul 1 de mai sus), pluginul vechi se dezactivează automat. Comenzile dvs. anterioare păstrează toate informațiile despre TVA.
Acesta este un plugin mai puțin de actualizat. Ghidul nostru de migrare TVA UE aici vă ghidează prin procesul de trecere.
Răspunsuri rapide la întrebările dvs. despre TVA UE
Gestionează Easy Digital Downloads TVA-ul UE fără un plugin?
Da. Easy Digital Downloads Pro include gestionarea încorporată a TVA-ului UE. Adaugă ratele de TVA UE, le actualizează săptămânal, validează numerele de TVA UE și Regatul Unit la finalizarea comenzii și aplică inversarea taxei pentru cumpărătorii eligibili din mediul de afaceri. Nu aveți nevoie de un plugin separat de TVA sau de un serviciu extern de validare.
Trebuie să percep TVA UE dacă afacerea mea nu este în UE?
Da. Dacă vinzi produse digitale consumatorilor din UE, datorezi TVA de la prima vânzare, indiferent unde este stabilită afacerea ta. Pragul de 10.000 € se aplică doar afacerilor situate în UE. Majoritatea vânzătorilor din afara UE se înregistrează o dată prin schema OSS non-Uniune.
Este gestionarea TVA-ului UE inclusă în versiunea gratuită a EDD?
Nu. Gestionarea TVA-ului UE, inclusiv ratele automate și validarea numerelor de TVA, necesită Easy Digital Downloads Pro cu o licență activă. În versiunea gratuită, setarea TVA UE afișează o opțiune de upgrade. Puteți adăuga în continuare ratele de impozitare manual în setările de impozitare ale versiunii gratuite.
Ce se întâmplă dacă un număr de TVA nu poate fi verificat la finalizarea comenzii?
Dacă serviciul VIES al UE este indisponibil, EDD percepe taxa, astfel încât comanda să poată fi finalizată. Apoi verifică din nou numărul de TVA în fundal. Cu opțiunea de Rambursare automată a taxei la validare întârziată activată, EDD rambursează taxa odată ce numărul este confirmat. În caz contrar, veți primi un e-mail pentru a revizui comanda.
Gestionează Easy Digital Downloads declarația mea de TVA pentru mine?
Nu. EDD colectează TVA-ul corect și vă oferă rapoartele de care aveți nevoie, dar declarația o depuneți dvs. Exportați Raportul TVA UE și Lista de vânzări EC din Descărcări » Rapoarte » Export, apoi folosiți-le pentru a completa declarația trimestrială OSS.
Care este cea mai ușoară modalitate de a gestiona TVA-ul pentru descărcările digitale în WordPress?
Folosește un plugin de comerț electronic care gestionează TVA-ul pentru tine. Easy Digital Downloads Pro este creat pentru produse digitale și include gestionarea TVA-ului UE din start. Activează-l, adaugă detaliile companiei tale, iar EDD se ocupă de rate și verificări ale numerelor de TVA la finalizarea comenzii.
Vindeți clienților din UE cu încredere
TVA-ul UE sună înfricoșător, dar majoritatea implică două sarcini: perceperea ratei corecte și păstrarea unor înregistrări bune. Cu gestionarea TVA-ului UE Easy Digital Downloads, prima sarcină funcționează automat, iar rapoartele acoperă cea mai mare parte a celei de-a doua.
Sunteți deja pe Pro? Accesați Descărcări » Setări » Impozite și activați TVA-ul UE astăzi.
Folosiți versiunea gratuită? Faceți upgrade la un Easy Digital Downloads Pass pentru a debloca gestionarea încorporată a TVA-ului UE pentru magazinul dvs.
📣 P.S. Asigurați-vă că vă abonați la newsletter-ul nostru și ne urmăriți pe Facebook, Twitter/X sau LinkedIn pentru mai multe resurse WordPress!
