Importante: La función de exportaciones de IVA de la UE requiere una clave de licencia activa de Easy Digital Downloads (Pro) y que el plugin EDD Pro esté instalado y activado. ¿No tienes Easy Digital Downloads (Pro)? ¡Consíguelo hoy mismo!
Easy Digital Downloads (Pro) incluye varios informes y herramientas de exportación para facilitar la descarga de los datos necesarios para presentar tus declaraciones de MOSS EU VAT. Antes de empezar, asegúrate de que tu sitio tiene la versión actualizada de EDD Pro. Para obtener ayuda, lee nuestra guía sobre cómo configurar el IVA de la UE.
Nota: La información de este artículo no constituye asesoramiento fiscal. Se proporciona para ayudar a comprender las herramientas disponibles con Easy Digital Downloads para facilitar tus presentaciones de declaraciones de MOSS VAT. Toda la información debe ser verificada con un profesional de impuestos.
Existen tres métodos para exportar tus datos de MOSS VAT desde Easy Digital Downloads:
- Exportación de Resumen de IVA de la UE. Esta es la opción más sencilla. Es mejor cuando la moneda principal de tu tienda es la misma moneda que has configurado en la declaración de MOSS VAT.
- Sistemas de Contabilidad de Terceros. Mejor si utilizas un sistema como Xero o QuickBooks y has agregado el IVA recaudado de cada país.
- Exportación de Pedidos de EDD. Mejor si la moneda principal de tu tienda difiere de la moneda utilizada en la declaración de MOSS VAT y no utilizas un sistema de terceros.
Exportación de IVA de la UE: Informe de Resumen
Easy Digital Downloads (Pro) proporciona un informe que resumirá todo el IVA recaudado. La exportación se proporcionará en el mismo formato que necesitarás al cargar/insertar en tu declaración de impuestos MOSS. Esto hace que sea rápido y fácil para ti presentar tus declaraciones.
¿Qué contiene este informe?
El informe de Resumen de IVA de la UE contiene toda la información necesaria para tu declaración MOSS, por país. Esto incluye:
- País
- Tasa Estándar de IVA
- Valor de los Artículos (Sin IVA)
- IVA
Este CSV está formateado para coincidir con la forma en que tu declaración de MOSS VAT lo solicita.
Exportación del Resumen de IVA de la UE
- Ve a Descargas » Informes » Exportaciones.
- Desplázate hacia abajo hasta la exportación Exportar IVA de la UE.
- Selecciona las Fechas de Inicio y Fin para el período que estás reportando.
- Haz clic en Generar CSV.
- Cuando la Exportación termine, un archivo CSV se descargará automáticamente en tu computadora.
- Abre el archivo CSV usando cualquier software de hoja de cálculo (Google Sheets y Microsoft Excel funcionan muy bien).
- Esta hoja de cálculo contendrá toda la información que necesitas ingresar en tu declaración de MOSS VAT, separada por país.
Información importante sobre divisas
La Exportación de Resumen de IVA de la UE se proporciona basándose en la moneda de la tienda Easy Digital Downloads que se encuentra en Descargas » Ajustes » General » Moneda. Si utilizas nuestro plugin de Múltiples Divisas, no se necesitan pasos adicionales, ya que toda la información de precios de cada pago se guarda en la moneda principal de tu tienda.
Si la moneda de tu tienda no coincide con la moneda en la que necesitas presentar tu declaración de IVA MOSS, entonces deberías usar un método diferente.
Impuestos recaudados en tu propio país
Si te encuentras en la UE, es posible que notes que el informe no incluye detalles de los impuestos recaudados en tu propio país. Esto es intencional, ya que el informe generado es la información que necesitas para tu declaración de IVA de la UE, la cual no debe contener los impuestos recaudados en tu país de origen. Los impuestos recaudados en tu país de origen deben presentarse en tus declaraciones de impuestos locales.
Sistemas de contabilidad de terceros
Muchas personas usan Easy Digital Downloads junto con una plataforma de contabilidad electrónica como Xero, QuickBooks o Sage. Si agregas todas tus ventas (incluyendo los impuestos recaudados y los detalles del país del cliente) a un sistema separado, ya sea mediante importación manual o integrando tu sistema de contabilidad con EDD, entonces puedes usar este sistema para generar un informe que enumere todo el IVA de la UE que recaudaste durante un período específico. Puedes usar este informe para crear tu declaración trimestral de MOSS.
Para obtener instrucciones sobre cómo generar informes de IVA MOSS utilizando este método, consulta la documentación de tu sistema de contabilidad elegido.
Exportación de pedidos de EDD
Puedes usar la exportación de pedidos de Easy Digital Downloads para obtener la información que necesitas para la declaración de IVA MOSS.
1. Ve a Descargas » Informes » Exportar.
2. En la herramienta Exportar pedidos, selecciona las fechas del período para el cual necesitas presentar una declaración de impuestos. Haz clic en el botón para descargar los registros de pedidos para 'Todos los estados'.
3. Esto guardará un archivo CSV en tu computadora. Ábrelo usando cualquier software de hoja de cálculo (por ejemplo, Excel, Numbers o Google Sheets).
4. Reformatea la hoja de cálculo de la siguiente manera (para obtener instrucciones sobre cómo ordenar columnas, etc., consulta la documentación de tu software de hoja de cálculo):
- Elimina todas las columnas excepto 'Nombre del país', 'Monto', 'Impuesto' y 'Fecha'.
- Ordena la hoja de cálculo por la columna 'Impuesto' y elimina todos los registros donde no se pagó IVA, ya que no necesitas informar sobre ellos.
- Ordena la hoja de cálculo por la columna 'Estado' y elimina cualquier estado que no necesites informar. Por ejemplo, deberías eliminar 'reembolsado', 'abandonado' (si usas un plugin de carrito abandonado), 'fallido', 'cancelado', etc. Si usas la extensión de Pagos Recurrentes, entonces deberías conservar todos los pagos con los estados 'completado' y 'edd\_subscription' porque las ventas nuevas y los pagos de renovación deben incluirse en tu declaración de IVA de la UE.
- A continuación, ordena la hoja de cálculo por la columna 'Nombre del país'.
- Si tu empresa tiene su sede en la UE o el Reino Unido, elimina todos los pagos de clientes de tu propio país, ya que presentarás una declaración de impuestos nacional por separado y no necesitas incluirla en tu declaración MOSS. (Por ejemplo, si estás en el Reino Unido, deberías eliminar las ventas del Reino Unido y presentarlas en tu declaración de impuestos del Reino Unido en su lugar).
- Inserta una nueva fila entre los pagos de cada país.
- Ahora usa tu ratón para resaltar la columna de ‘Impuestos’ para todos los pagos relacionados con el primer país de la tabla (por ejemplo, Bélgica).
- Si la moneda principal de tu tienda no es el Euro, entonces deberás buscar el tipo de cambio publicado por el Banco Central Europeo en el último día de informe del trimestre del MOSS de IVA, y convertir los totales de cada país a Euros. Esto es esencial porque debes presentar tu declaración MOSS en Euros y no en tu moneda base.
Usa la función SUMA para calcular el precio total y el IVA recaudado para ese país. Esta es la información que necesitas ingresar en la declaración MOSS de IVA.
Preguntas frecuentes sobre las exportaciones del informe de IVA de la UE
¿Cuándo debo presentar mis declaraciones MOSS de IVA?
Al recaudar el IVA de clientes en la UE, generalmente se sugiere que presentes tu declaración de IVA antes del día 20 del mes siguiente al final de cada trimestre. Esto significa que para el 20 de abril, presentarías datos del período del 1 de enero al 31 de marzo.
También se recomienda usar el sistema Mini-One-Stop-Shop (MOSS) para manejar la presentación de una única declaración y pago de impuestos para toda la UE; te permite registrarte para obtener un número de IVA europeo, independientemente de tu ubicación.
¿Qué pasa si la tasa de IVA de un país cambió durante el período cubierto por mi declaración?
Los países de la UE normalmente cambian sus tasas de IVA al final de un período de informe, por lo que es poco probable que esto suceda. Si alguna vez sucede, el informe mostrará la última tasa de IVA si ha cambiado. Los montos recaudados serán correctos, siempre que mantengas Easy Digital Downloads actualizado.
Si tienes habilitadas las “Tasas de IVA automáticas”, EDD se encargará de actualizar las tasas de impuestos automáticamente.
¿Cómo descargo una Lista de Ventas de la CE?
Además de la declaración de impuestos MOSS, si te encuentras en un país de la UE, es posible que necesites presentar una lista de todas tus ventas en las que el IVA se facturó a portes debidos.
Easy Digital Downloads también incluye una exportación para este propósito.
Para crear el informe, ve a Descargas » Informes » Exportar, y busca el informe Exportar Lista de Ventas de la CE. Luego puedes seleccionar la fecha de inicio y fin del período que estás informando, y descargar los datos en un archivo CSV.
El informe contiene toda la información requerida para la Lista de Ventas de la CE. Puedes abrirlo con cualquier software de hoja de cálculo.
