Importante: La función de exportaciones de IVA de la UE requiere una clave de licencia activa de Easy Digital Downloads (Pro) y que el plugin EDD Pro esté instalado y activado. ¿No tienes Easy Digital Downloads (Pro)? ¡Consíguelo hoy mismo!
Easy Digital Downloads (Pro) incluye varios informes y herramientas de exportación para facilitar la descarga de los datos necesarios para presentar tus declaraciones de IVA MOSS de la UE. Antes de empezar, asegúrate de que tu sitio tiene la versión actualizada de EDD Pro. Para obtener ayuda, lee nuestra guía sobre cómo configurar el IVA de la UE.
Nota: La información de este artículo no constituye asesoramiento fiscal. Se proporciona para ayudar a comprender las herramientas disponibles con Easy Digital Downloads para facilitar tus presentaciones de declaraciones de IVA MOSS. Toda la información debe ser verificada con un profesional fiscal.
Existen tres métodos para exportar tus datos de IVA MOSS desde Easy Digital Downloads:
- Exportación de Resumen de IVA de la UE. Esta es la opción más sencilla. Es la mejor cuando la moneda principal de tu tienda es la misma que la que has configurado en la declaración de IVA MOSS.
- Sistemas de Contabilidad de Terceros. Mejor si utilizas un sistema como Xero o QuickBooks y has añadido el IVA recaudado de cada país.
- Exportación de Pedidos de EDD. Mejor si la moneda principal de tu tienda difiere de la moneda utilizada en la declaración de IVA MOSS y no utilizas un sistema de terceros.
Exportación de IVA de la UE: Informe de Resumen
Easy Digital Downloads (Pro) proporciona un informe que resumirá todo el IVA recaudado. La exportación se proporcionará en el mismo formato que necesitarás al cargar/insertar en tu declaración de impuestos MOSS. Esto hace que sea rápido y fácil para ti presentar tus declaraciones.
¿Qué contiene este informe?
El informe de Resumen de IVA de la UE contiene toda la información necesaria para tu declaración MOSS, por país. Esto incluye:
- País
- Tasa de IVA estándar
- Valor de los artículos (sin IVA)
- IVA
Este CSV está formateado para coincidir con la forma en que tu declaración de IVA MOSS lo solicita.
Exportación del Resumen de IVA de la UE
- Ve a Descargas » Informes » Exportaciones.
- Desplázate hacia abajo hasta la exportación Exportar IVA de la UE.
- Selecciona las Fechas de inicio y fin para el período que estás informando.
- Haz clic en Generar CSV.
- Cuando la Exportación haya terminado, un archivo CSV se descargará automáticamente en tu ordenador.
- Abre el archivo CSV usando cualquier software de hoja de cálculo (Google Sheets y Microsoft Excel funcionan muy bien).
- Esta hoja de cálculo contendrá toda la información que necesitas introducir en tu declaración de IVA MOSS, separada por país.
Información importante sobre divisas
La exportación del resumen del IVA de la UE se proporciona según la moneda de la tienda Easy Digital Downloads que se encuentra en Descargas » Ajustes » General » Moneda. Si utiliza nuestro plugin de moneda múltiple, no se necesitan pasos adicionales, ya que toda la información de precios de cada pago se guarda en la moneda principal de su tienda.
Si la moneda de su tienda no coincide con la moneda en la que necesita presentar su declaración de IVA MOSS, entonces debe usar un método diferente.
Impuestos recaudados en su propio país
Si se encuentra en la UE, es posible que observe que el informe no incluye detalles de los impuestos recaudados en su propio país. Esto es intencional, ya que el informe generado es la información que necesita para su declaración de impuestos de IVA de la UE, que no debe contener los impuestos recaudados en su país de origen. Los impuestos recaudados en su país de origen deben presentarse en sus declaraciones de impuestos locales.
Sistemas de contabilidad de terceros
Muchas personas utilizan Easy Digital Downloads junto con una plataforma de contabilidad electrónica como Xero, QuickBooks o Sage. Si agrega todas sus ventas (incluidos los impuestos recaudados y los detalles del país del cliente) a un sistema separado, ya sea mediante importación manual o integrando su sistema de contabilidad con EDD, puede utilizar este sistema para generar un informe que enumere todo el IVA de la UE que recaudó durante un período específico. Puede utilizar este informe para crear su declaración trimestral MOSS.
Para obtener instrucciones sobre cómo generar informes de IVA MOSS utilizando este método, consulte la documentación de su sistema de contabilidad elegido.
Exportación de pedidos de EDD
Puede utilizar la exportación de pedidos de Easy Digital Downloads para obtener la información que necesita para la declaración de IVA MOSS.
1. Vaya a Descargas » Informes » Exportar.
2. En la herramienta Exportar pedidos, seleccione las fechas del período para el cual necesita presentar una declaración de impuestos. Haga clic en el botón para descargar los registros de pedidos para 'Todos los estados'.
3. Esto guardará un archivo CSV en su computadora. Ábralo usando cualquier software de hoja de cálculo (por ejemplo, Excel, Numbers o Google Sheets).
4. Reformatee la hoja de cálculo de la siguiente manera (para obtener instrucciones sobre cómo ordenar columnas, etc., consulte la documentación de su software de hoja de cálculo):
- Elimine todas las columnas excepto 'Nombre del país', 'Importe', 'Impuestos' y 'Fecha'.
- Ordene la hoja de cálculo por la columna 'Impuestos' y elimine todos los registros en los que no se pagó ningún IVA, ya que no necesita informar sobre ellos.
- Ordene la hoja de cálculo por la columna 'Estado' y elimine todos los estados sobre los que no necesita informar. Por ejemplo, debe eliminar 'reembolsado', 'abandonado' (si está utilizando un plugin de carrito abandonado), 'fallido', 'cancelado', etc. Si está utilizando la extensión de pagos recurrentes, debe conservar todos los pagos con los estados 'completado' y 'edd\_subscription' porque las nuevas ventas y los pagos de renovación deben incluirse en su declaración de impuestos de IVA de la UE.
- A continuación, ordene la hoja de cálculo por la columna 'Nombre del país'.
- Si su empresa tiene su sede en la UE o en el Reino Unido, elimine los pagos de clientes de su propio país, ya que presentará una declaración de impuestos nacional por separado para ello y no necesitará incluirla en su declaración MOSS. (Por ejemplo, si se encuentra en el Reino Unido, deberá eliminar las ventas del Reino Unido y presentarlas en su declaración de impuestos del Reino Unido en su lugar).
- Inserte una nueva fila entre los pagos de cada país.
- Ahora use el ratón para resaltar la columna 'Impuestos' de todos los pagos relacionados con el primer país de la tabla (por ejemplo, Bélgica).
- Si la moneda principal de su tienda no es el euro, deberá buscar el tipo de cambio publicado por el Banco Central Europeo en el último día de notificación del trimestre de IVA MOSS (o si es fin de semana o festivo, el siguiente día hábil), y convertir los totales de cada país a euros. Esto es esencial porque debe presentar su declaración MOSS en euros y no en su moneda base.
Utilice la función SUMA para calcular el precio total y el IVA recaudado para ese país. Esta es la información que necesita introducir en la declaración de IVA MOSS.
Preguntas frecuentes sobre las exportaciones del informe de IVA de la UE
¿Cuándo debo presentar mis declaraciones de IVA MOSS?
Al recaudar el IVA de clientes de la UE, generalmente se sugiere que presente su declaración de IVA antes del día 20 del mes siguiente al final de cada trimestre. Esto significa que antes del 20 de abril, presentaría los datos del período del 1 de enero al 31 de marzo.
También se recomienda utilizar el sistema Mini-One-Stop-Shop (MOSS) para gestionar la presentación de una única declaración y pago de impuestos para toda la UE; le permite registrarse para obtener un número de IVA europeo, independientemente de su ubicación.
¿Qué pasa si la tasa de IVA de un país cambió durante el período cubierto por mi declaración?
Los países de la UE normalmente cambian sus tasas de IVA al final de un período de notificación, por lo que es poco probable que esto suceda. Si alguna vez sucede, el informe mostrará la última tasa de IVA si ha cambiado. Los importes recaudados serán correctos, siempre que mantenga Easy Digital Downloads actualizado.
Si tiene habilitadas las "Tasas de IVA automáticas", EDD se encargará de actualizar las tasas de impuestos automáticamente.
¿Cómo descargo una lista de ventas de la CE?
Además de la declaración de impuestos MOSS, si se encuentra en un país de la UE, es posible que deba presentar una lista de todas sus ventas en las que el IVA se aplicó por inversión del sujeto pasivo.
Easy Digital Downloads también incluye una exportación para este propósito.
Para crear el informe, vaya a Descargas » Informes » Exportar, y encuentre el informe Exportar lista de ventas de la CE. Luego puede seleccionar la fecha de inicio y fin del período que está informando, y descargar los datos en un archivo CSV.
El informe contiene toda la información requerida para la Lista de Ventas de la CE. Puede abrirlo con cualquier software de hoja de cálculo.
